上市银行2016年年报已经披露过半，银行业的运行情况已可管窥一斑。

　　经济导报记者查阅15家上市银行已公布的2016年年报发现，整体来看，银行净利润依旧保持了低速增长的态势，但从总利润来看，银行业依然是冠绝A股，据同花顺数据统计，15家银行的净利润达到1.2万亿，占据目前已披露年报上市公司总利润的六成。

　　净利增速放缓，“保卫”资产质量却是银行的头等大事。从已公布的年报数据看，银行业的不良贷款率正在逐渐企稳。根据银监会此前公布的数据，截至2016年第四季度，商业银行不良贷款率为1.74%，较2016年三季度下降0.02个百分点，结束了连续19个季度的上升趋势。

　　招商银行首席金融业分析师马鲲鹏表示，2013年-2016年期间，五大行累计处置不良贷款超过16500亿元，五大行加回处置后的不良率已接近5%，银行资产质量的改善，实际上已超出预期。

　　不良“双升”态势减缓

　　根据年报数据，大部分A股上市银行不良“双升”态势有所减缓，不少银行的不良资产余额已经得到有效控制。截至去年年底，五大国有银行不良贷款余额为8297.28亿元，较上年同期增加842.6亿元，增幅为11.30%，增幅明显低于2015年末2393.19亿元和47.28%的水平。

　　此外，若从新生不良贷款、关注类贷款和逾期贷款等先行指标来看，一部分银行的资产质量已经出现好转迹象。

　　农行首席风险官李志成表示，农行不良“双升”势头在去年得到遏制，新生成不良贷款实现“双降”，逾期贷款也出现“双降”。年报数据还显示，农行正常类贷款迁徙率同比下降，由2015年的4.96%下降至2016年的3%。

　　建行年报数据显示，该行的关注类贷款占比2.87%，较上年下降0.02个百分点。2016年建行的逾期贷款率和不良贷款率开始趋同，而在此前，建行的逾期贷款率高于不良率。建行首席财务官许一鸣表示，“逾期贷款是不良的先兆指标，逾期贷款增长放缓，意味着未来不良的压力减小。”

　　此外，作为不良贷款的间接观察指标，逾期贷款也能表现出银行未来的资产质量压力增减。工行数据显示，2016年其逾期贷款与不良贷款的差额减少189亿元，同比少增860亿元。

　　除了业内知名的“审批最严”的四大行不良指标出现好转，全国性商业银行招行年报数据显示，2016年全年累计新生成不良贷款余额629.30亿元，比2015年减少167.04亿元，降幅20.98%；不良贷款生成率2.24%，比上年下降1.02个百分点，增长趋势也大幅下降。

　　经济导报记者纳入观察的15家上市银行年报数据显示，总体上看，关注类贷款、逾期贷款这两个先行指标出现较大幅度好转。一是逾期贷款和逾期率双降，2016年底，15家上市银行逾期贷款规模较2016年半年末下降23.1%，其中90天以上逾期贷款规模较2016年半年末下降12.6%；二是关注类贷款的规模，基本与2016年半年末持平，关注类贷款率下降18个基点至3.41%。

　　此外，上市银行对不良贷款的认定也在趋于严格：15家上市银行整体的不良/90天以上逾期贷款提升10.7个百分点至99.14%，这意味着，上市银行不良指标更充分地体现了资产的真实质量。

　　处置手段升级

　　各家银行一直高度重视对不良资产风险的化解，一方面正在对一些风险较大行业的授信加快退出；另一方面采取现金回收、贷款重组、批量转让、不良资产证券化等各个手段来处置已有不良资产。

　　以农业银行为例，去年农行对12个涉限行业压降用信3276亿元，退出了潜在风险客户的风险用信468亿元；另外，大力推进问题贷款的风险化解，对3226户法人客户采取风险化解措施，涉及用信余额2597亿元。李志成透露，农行计划今年（2017年）处置1200亿元不良贷款。

　　中行年报显示，去年中行不良化解再创历史新高，境内机构共化解不良资产1289亿元，同比多化解245亿元，其中，现金清收319亿元。

　　值得注意的是，一些银行还将不良资产处置化被动为主动，新设不良资产经营部门或升级了原有的资产保全部门，体现了更为积极的处置不良甚至经营不良的思路。

　　经济导报记者了解到，工、农、中、建、交五大行均已经公告要成立自身的资产管理公司，并以此为抓手来具体实施债转股相关工作。农行行长赵欢在业绩发布会上就表示，农银资产已报监管部门审批，期待尽快获得批准，新公司成立后将承接债转股相关工作。